sap系统应收应付录入的简单介绍

SAP如何录入上年期末余额

FI/CO上线准备工作

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一、FI上线准备

提供前月结帐完毕后的完整的资产负债表。

财务期初数据导入顺序:

(1) 维护尚未存在的供应商/客户主数据,注意相同供应商/客户可统一使用同一编号;

(2) 固定资产、无形资产主数据及其明细导入,检查无误后过帐到总帐;

(3) 应收/应付明细未清项目导入,要求进行帐龄的划分;

(4) 一般总帐未清项和总帐科目余额导入;

注释:(未清项:指一个帐户的项目可被该帐户的其他项目结清或核销掉。在清帐或核销过程中涉及到的项目的合计金额必定为零。因此该帐户的余额总是等于未清掉的项目的合计金额。)

(5) 财务对帐,如果存在差异,财务手工调帐。

(6) 财务关帐

(7) 数据导入结束后将期初导入的科目9999999997、9999999998和9999999999在公司代码下冻结

(一)一般总帐科目及货币资金余额

1. 一般总帐科目

提供前月结帐日的所有总帐科目余额,按目前SAP系统所设置的总帐科目余额单列

手工录入会计凭证分录为:

借或贷:一般总帐科目

贷或借:9999999999

2. 现金、银行存款

a. 现金-----------提供前月结帐日的科目余额

b. 银行存款-------区分帐户分别提供前月结帐日的科目余额

录入会计凭证分录为:

借:现金/银行存款

贷:9999999999

(二)票据科目余额

1.一般总账科目:应收票据-银行承兑/贴现在途

“应收票据-银行承兑”、“应收票据-贴现在途”是一般总帐科目管理,不是未清项明细管理,提供前月结帐日的总帐科目余额,录入会计凭证分录为:

借:应收票据

贷:9999999999

2. 总账未清项明细管理:应收票据-商业承兑、应付票据-银行承兑/商业承兑

在SAP中的总帐科目中,该科目为明细管理,必须按明细项目单列并区分借贷方单列;提供客户(或供应商)应收/应付票据的特别总帐标识,应收/应付票据的出票人、受票人名称、票据到期日等信息;必须保证明细总额与总帐科目余额一致。导入分录为:

借/贷:应收票据-商业承兑

贷/借:9999999999

(三)存货

1. 存货数据导入的步骤:

(1)在导库存数量之前,必须先按sd提供的物料编码将标准价格导入系统,导入方式为CATT,维护会计视图1中的标准价格、评估类及成本视图1中的物料源

(2)库存导入的数量是盘点的实物库存数量,由sd模块导入。产生的库存计价金额为:库存数量 × 标准价格,凭证分录为:

借:库存商品科目

贷:9999999998

(3)对于实物库存与财务库存的差异,应列明差异明细,并分类处理差异原因(例如系统上线前已收货未收发票及已收发票未收货的),通过上线期初产成品未达科目记录差异值,待上线后逐步清理。

(4)对于标准成本与账面加权平均成本的价格差异,一般记入产成品成本差异科目,在后期的业务中逐步参与分摊。

(5)上线后的未达清理,应通知配置人员把相应的清理库存科目与清理移动类型(901、902)配置连接

2.后期正常未达差异的一般处理:

(1)上线前实物已入库财务未收发票,取得发票时,财务直接记帐,分录为:

借:库存商品-期初上线未达

贷:xx供应商/客户

(2)上线前实物未入库财务已收发票,真正实物入库时,SD做901或902移库,产生财务凭证:

借:库存商品-xx型号 (正数或负数)

贷:库存商品-期初上线未达 (正数或负数)

(四)往来账明细未清项

1.供应商明细未清项

系统上线前应尽可能清理掉往来挂帐!保证最少的未清项导入系统!!!

将实行供应商往来管理的应付款包括其他应付款按供应商(供应商编码)及其统驭总帐科目未清项明细一一列出(区分借贷方),并注明该笔业务的应付款到期日的起始基准日期(区分账龄)。对于在SAP系统中还未有供应商主数据的(如,其他应付款供应商或员工等)必须先在系统里建立相应的主数据

a) 供应商应付未清项明细

b) 供应商预付未清项明细, 同时提供供应商预付款的特别总帐标识

导入分录为:

借:9999999999

贷:XXXX供应商

2.客户明细未清项

系统上线前应尽可能清理掉往来挂帐!保证最少的未清项导入系统!!!

将实行客户往来管理的应收款包括其他应收款按客户(客户编码)及其统驭总帐科目未清项明细一一列出(区分借贷方),并注明该笔业务的应收款到期日的起始基准日期。对于在SAP系统中还未有客户主数据的(如,其他应收款客户等)必须先在系统里建立相应的主数据

a) 客户应收未清项明细

b) 客户预收未清项明细,同时提供客户预收款的特别总帐标识

导入分录为:

借:XXXX客户

贷:9999999999

(五)固定资产余额

系统上线前应尽可能清理掉已报废的资产,保证帐实一致,明细帐总帐一致,保证最少的可用资产导入系统!!!

(1)固定资产和无形资产在期初数据导入时主数据与期初余额同时导入,事务代码为AS91,更改使用AS92;应将本年度购入和以前年度购入分别导入

(2)检查固定资产的重点在资产的资本化日期、有效使用年限、至前一年度12月31日累计已提折旧及本年度1月-上线前一月累计折旧金额。然后按SAP的折旧计算原理测算一下月折旧额与以前的月折旧差异,如果差异较大,则需要重新测算倒推已使用年限,差异较小可不作调整,差异值将在上线当月进行调整并计入当月的期间损益。

SAP理论计提月折旧={原值*(1-残值率)-至前一年度12月31日累计已提折旧-至前一年度12月31日累计减值准备}/{(有效使用年限-至前一年度12月31日已提折旧年限)*12}

(3)将固定资产明细导入系统后,经核对无误,再将科目余额转帐到总帐;通过事务代码OASV,将固定资产、累计折旧按资产类别录入总额

会计分录为:

借:固定资产

贷:累计折旧

贷:9999999997

(4)将固定资产明细与总帐科目进行核对,通过事务代码ABST、ABST2,检查余额为0则表示正确,否则进行更改

另注:假如上线时间为1月1号,导入资产时间为12月31日,此时首先要将资产的新财政年度打开AJRW,资产计入新的年度即不需要作余额结转AJAB。

财务sap系统是什么

你想说的是SAP FICO是吧,可以参考一下

财务知识点

·科目表位于公司代码(companycode)之上,集团(client)之下。科目表的科目在总账的主数据中维护。

· 在 SAP 中的科目没有 1 , 2 , 3 级科目的分法,全部是一级科目。科目代码长度为 8 位,在报表层次,会根据科目代码的前 4 位编码汇集成一个科目显示。

·统驭科目不用来直接记账,它是由应收模块、应付模块和固定资产模块直接过账的。

·总账科目的录入需遵循“有借必有贷,借贷必相等”的原则。借贷两边都需同时录入。对于应收、应付的发票录入,则单边即可。系统会自动根据所选的客户或供应商生成双边分录。

· SAP 的凭证类别基本分为收、付、转三类,和传统的会计凭证分类一样。

o SA ,总帐凭证。 ( 转帐凭证 )

o KA ,供应商凭证。 ( 付款凭证 )

o KR ,应付供应商凭证。 ( 付款凭证 )

o KG ,供应商转来的经字发票, SAP 称为贷方凭证。 ( 付款凭证 )

o KZ ,付款给供应商的凭证。 ( 付款凭证 )

o DA ,顾客凭证。 ( 收款凭证 )

o DR ,开具发票给顾客的凭证。 ( 收款凭证 )

o DG ,开具红字发票给顾客的凭证。 ( 收款凭证 )

o DZ ,向顾客收款的凭证。 ( 收款凭证 )

o AA ,与固定资产相关的凭证。

·特殊总帐标记有A,B,C,D四种,分别对应预收账款,应收票据,预收款请求和担保。

CO 知识点

· 一个成本控制范围下可包含一个公司代码,也可包含多个公司代码。

· 成本流和成本对象是管理会计的基本概念。成本流描述企业内部的价值流,像是穿梭在企业中的河道。而成本对象则像是一个个湖泊,起来收集成本的作用。

· 管理会计凭证记录了什么性质的成本 ( 多数为损益 ) 从哪里流向哪里。它也借用了财务会计中的 “ 借 / 贷 ” 的概念。如:

· 借:成本的流入

· 贷:成本的流出

· 管理会计凭证不像财务会计凭证那样借贷必相等。当管理会计凭证的借贷方都是成本对象时,借贷才会相等。

· 成本要素是用来描述管理会计中成本流本质的一个概念。成本要素分两大类,一类是初级成本要素,对应财务会计中的损益类科目。另一类是次级成本要素,可用来描述管理会计内部各成本对象间成本流转时的成本性质。也就是说可以把同类的损益类科目设置成一个次级成本要素,以便归集费用进行分摊到各部门。

· 生产订单状态

· TECO 技术实现

· REL 已释放

· CRTD 建立

· PCNF 部分确认

· DLV 交货

·GMPS已过账的货物移动

· MANC 未检查物料可用性

· NTUP 日期未更新

· PCC 使用的生产成本归集器

· PRC 预花费

· SETC 结算规则维护

· KS01 创建成本中心

· KSH1 创建成本中心组

· KA01 创建初级成本要素,需对应科目表中的损益类科目

· KA06 创建次级成本要素

· KP26 输入成本中心的标准作业量

· KP06 输入成本中心的标准费用

· KSPI 计算标准作业价格

· KSU5 建立和执行费用分摊循环

· KB31N 输入分摊指数

· CK11N 计算成品的标准成本

· CK24 标记并发布物料的标准成本

· KKAX 计算在产品

· MFN1 、 CON2 实际作业价格重估

· KOB1 查看成本信息

· KKS2 计算差异

·KO88结算定单

· OKP1 CO 开关帐

财务专业术语表

· chart of accounts----- 科目表

· fiscal year----- 会计年度

· document----- 凭证

· posting priods----- 过帐期间 (OB52)

· activity type----- 作业类型

· overhead----- 间接费用

· credit----- 贷方

sap系统怎么操作?

SAP系统操作技巧:

1、“/N”:快速返回主界面。例如,当用户在录入凭证时发现凭证错了,需要退出后重新录入。如果点击下面红框中的图标,可能需要点击几次才能返回到初始界面,此时只需在命令框中输入“/N”即可返回到初始界面。

2、“/N+TCODE”:退出当前界面,并进入新的界面。例如,当前用户想要从会计科目显示界面跳转到凭证录入界面时,不必返回到初始界面,再输入F-02,直接在命令框中录入“/NF-02”即可(/N和F-02之间可以有空格)。

3、“/O”:打开新的窗口。SAP中最多可以同时打开6个窗口,用户可以在一个窗口查看报表,另一个窗口中录入凭证,相互不影响。用户可以通过命令“/O”,或者是点击下图红圈中的图标打开新的窗口。

4、“/O+TCODE”:打开新的窗口并进入操作界面。单独打开新的窗口一般点击上图红圈中的图标,“/O”一般结合事务码使用,例如“/OF-02”表示打开一个新的窗口,并进入到F-02记账界面。

5、“/NEX”:直接退出SAP系统。如果同时打开了5个窗口,退出SAP系统时,一个一个窗口去关掉会比较费事,此时可以直接在命令行中输入“/NEX”退出SAP。说明:命令“/NEX”直接退出SAP,不会有任何提示,如果某些窗口中有内容没有保存,信息就会丢失。

关于sap系统里一些应收账款管理的问题

就在测试系统中新建个供应商,做个销售单,做账发票看看。需要填什么内容就需要检查什么呀


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